Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение. Какие документы нужны для возврата налога

БЕСПЛАТНО ответим на Ваши вопросы
По лишению прав, ДТП, страховом возмещении, выезде на встречную полосу и пр. Ежедневно с 9.00 до 21.00
Москва и МО +7 (499) 938-51-97
С-Петербург и ЛО +7 (812) 467-32-86
Бесплатный звонок по России 8-800-350-23-69 доб.418

Возврат налога при покупке квартиры

Суть законопроекта заключается в следующем: при приобретении любой недвижимости (дом, квартира или участок земли) гражданин страны имеет право возвратить себе деньги в размере 13% от выплаченной им денежной суммы. Разберем подробнее

Правила получения вычета при приобретении недвижимости

Каждый официально работающий человек в России может вернуть себе имущественный вычет. Согласно статье 220 НК РФ право на 13% может реализовать каждый человек, устроенный согласно ТК РФ. При этом фирма, где он работает, должна делать все законные отчисления. Вычет не всегда получают несовершеннолетние дети, пенсионеры или люди, которые официально не устроены (за них нет отчислений).

Этапы предоставления вычета

На сегодняшний момент есть два способа реализации права на вычет. Первый: вернуть назад излишне уплаченные 13% можно напрямую через работодателя. Каждый месяц фирма-работодатель производит отчисления от официальной суммы вашей зарплаты.

Вы можете обратиться к работодателю с вопросом о возможности получения вычета, собрать соответствующий пакет документов и вернуть положенные денежные средства. Иными словами, вам будут выплачивать заработную плату на руки полностью, без удержания 13%.

Второй способ возврата: пойти в налоговые органы с перечисленными документами, сдать заявление на возврат денежных средств самостоятельно.Тогда после тщательной проверки налоговыми органами будут перечислены деньги на указанный в заявлении счет. Заявить в налоговую возможно также заполнив все необходимые документы через личный кабинет налогоплательщика.

Перечень документов для предоставления вычета в 2015 году

Возврат 13%, уплаченных за недвижимость.

Рассмотрим необходимый список документов, который нужен для вычета через фирму-работодателя:

  • Заявление о возвращении 13%.
  • Документы на новую недвижимость. После определения, вторичный это рынок или первичный, формируется необходимый пакет.
  • Правоустанавливающий документ.
  • Акт приема-передачи.
  • Свидетельство о регистрации на квартиру.
  • Документы, в которых отражена полная оплата недвижимости. Этими документами являются различные платежные поручения, чеки, кассовые ордера.

Вышеперечисленные документы обязательно предоставляют в копиях и заверяют. Перечисленные документы бухгалтерия передает в налоговые органы.

Рассмотрим перечень документов для возврата через налоговую инспекцию:

  • Заявление. В нем прописывается право вычета, указывается сумма, реквизиты, куда необходимо перевести деньги и данные налогоплательщика.
  • Декларация 3-НДФЛ (заполняется лично).
  • Документ, удостоверяющий личность (паспорт).
  • Справка 2-НДФЛ (получается в бухгалтерии). Есть ситуации, когда работник работал в нескольких местах. Тогда декларации предоставляются с нескольких мест работы.
  • Документы на новую недвижимость. Определившись, вторичный это рынок или первичный, формируется соответствующий пакет.
  • Правоустанавливающий документ (продажа /ДДУ/ цессия).
  • Акт приема-передачи.
  • Свидетельство о регистрации («зеленка»).
  • Квитанции, которые будут подтверждать оплату недвижимости. Можно предоставить платежные поручения, чеки, кассовые ордера.

Также возможно оформить возврат 13% с процентов по ипотечному займу.

Воспользоваться вычетом можно также и с суммы выплаченных по ипотеке процентов. Оформить возврат разрешено со следующего года после подписания кредитного договора.

Для этого необходимо помимо вышеперечисленных документов в налоговую инспекцию предоставить:

  • Кредитный договор с банком (копия).
  • Справка из банка с указанием суммы уже выплаченных процентов. Оформляется на фирменном бланке кредитной организации с указанием номера кредитного договора и полными данными заемщика.
  • Документы, отражающие оплату ипотечного кредита. Это могут быть чеки, квитанции, платежные поручения, иными словами, любые документы, которые будут подтверждать оплату денег банку. Предоставляются копии.

Возврат потраченных денег по отделке недвижимости

Помимо прочего, есть законное основание оформить вычет и по ремонту квартиры. Однако вычет такой относится только к новому жилью или квартире, при приобретении которой в договоре присутствует пункт «квартира без отделки». В остальных вариантах при покупке готового жилья с ремонтом или если такой отметки нет, вычет по ремонту получить нельзя.

Для получения такого вычета собственнику жилья необходимо предоставить в налоговые органы следующие документы:

  • Товарные чеки.
  • Договоры подряда или оказания услуг по отделочным работам.
  • Иные банковские документы, платежные поручения, подтверждающие покупку вами необходимых материалов для отделочных работ.

Нужно знать, что к отделочным относятся работы по штукатурке, стекольные, малярные, облицовочные, ремонт полов.

Если собственность совместная или нужно произвести возврат за супруга

Если купленная квартира/участок приобретались супругами пополам, следует также принести в налоговую инспекцию:

  • Свидетельство о заключении брака (копия).
  • Заявление об определении долей.

Есть случаи, при которых один супруг устроен официально, а второй нет. Тогда вычет можно вернуть за ту долю, которая принадлежит официально работающему супругу. Иными словами, если недвижимость принадлежит супругам пополам, то получать один из супругов сможет только принадлежащую ему долю. В том случае, если вы желаете получить вычет со всей покупки, то изначально нужно записывать покупку не по долям, а в общую совместную собственность.

Вычет за проценты по ипотеке рассчитываются в соответствии с тем, как распределены доли супругов.

Если собственник доли ребенок

Также получить вычет при приобретении недвижимости возможно несовершеннолетнему ребенку.

Получает вычет за ребенка родитель или законный опекун. Однако здесь есть нюансы. Например, родитель или опекун в будущем уже не смогут вернуть себе 13%, а ребенок законным правом по достижении совершеннолетия воспользоваться может.

Вы оформляете вычет за ребенка (если он является собственником жилья или доли). Нужно предоставить документы:

  • Свидетельство о рождении ребенка (копия).
  • Заявление, определяющее доли собственности.
  • Решение органов опеки.

Пенсионерам, переносящим вычет на предыдущие года

Получить вычет могут пенсионеры. Получить его могут те и пенсионеры, которые работают официально уже по достижении пенсионного возраста, и те, кто уже не работает. Перераспределяется имущественный вычет на предыдущие года работы пенсионера. Ограничением служит срок 3 года, то есть на момент подачи документов не может пройти больше трех лет с последнего места работы. Перераспределить остаток вычета имеют право и работающие пенсионеры.

Пенсионерам также нужно предоставить:

  • Декларацию 3-НДФЛ
  • Заявление о предоставлении налогового вычета.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Документы на покупаемую квартиру.

Действия при подаче декларации за другого человека

Но иногда ввиду обстоятельств бывает так, что человек не имеет возможности подать декларацию самостоятельно ввиду различных непредвиденных обстоятельств. В этой ситуации предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собранный пакет документов может любое доверенное лицо. Для этого должна быть предоставлена нотариальная доверенность на право подачи декларации и право подписи документов.

Каким образом подготовить и заверить копии документов

Следует сделать четкие, читаемые копии.

Известно два способа заверения документов для подачи в налоговую инспекцию.

Первый: нотариальное заверение. Такой способ не оставляет сомнений у налоговой инспекции. Оригиналы документов при этом варианте подачи разрешено не предоставлять для сверки, достаточно заверенных копий.

Второй: самостоятельное заверение. Это заверение дешевле и в некотором смысле проще. Для этого на каждой странице копии необходимо сделать подпись «копия верна», поставить роспись, ее расшифровку и число заверения. В этом случае налоговые органы могут попросить документы оригиналы для сверки.

Зная все эти нюансы, можно правильно и в срок предоставить все документы и вернуть себе часть денежных средств.

Оцените статью: Поделитесь с друзьями!

consultmill.ru

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за учебу и сроки их подачи

Практически каждый претендент на налоговый вычет задается вопросом, какие документы нужны для возврата 13 процентов от суммы расходов на учебу.

Поскольку довольно часто физические лица, желающие сократить размер своей налогооблагаемой базы, после сбора и подачи бумаг в налоговую инспекцию получают отказ по причине нехватки данных, настоятельно рекомендуем уделить особое внимание сбору документов.

Какие нюансы нужно учесть перед подготовкой документации

Налоговый вычет за обучение — это возможность получить обратно определенную сумму материальных средств, отданных несколько ранее за образовательные услуги. Однако данный процесс имеет свои нюансы, и в связи с этим налоговая скидка предоставляется далеко не всем.

Заниматься оформлением документов на возврат 13 процентов за обучение уместно только в ряде следующих случаев:

  • Если претендент на социальный налоговый вычет является официально трудоустроенным и выплачивает НДФЛ со своей заработной платы, а также со всех остальных дополнительных источников дохода.
  • Если налогоплательщик изъявляет желание получить денежную компенсацию за расходы на личное образование либо за своего ребенка, брата или сестру. За обучение других родственников вычет подобного рода, как правило, не начисляется.
  • Если платное обучение происходило в стенах учреждения, которое имеет лицензию на осуществление данной деятельности.
  • Если оплата была внесена в прошлом году, отсчитанном от даты оформления пакета документации, который требуется для возврата подоходного налога.
  • Если денежные средства на образование были заплачены не ранее, чем за три года до дня сбора документации.
Необходимо отметить, что вышеперечисленные нюансы хоть и являются основными, но все же приведены не в полном объеме. Максимально подробно с порядком начисления налоговой скидки за учебу можно ознакомиться в 219 статье Налогового кодекса.

Сроки подачи

Налоговым законодательством Российской Федерации установлены определенные сроки, которые должны быть соблюдены в обязательном порядке налогоплательщиком, изъявившим желание вернуть 13 процентов за учебу. Претенденту на налоговую скидку перед сбором бумаг следует учитывать такие правила:

  1. Дата подачи документов. Отдавать на рассмотрение документацию в налоговую службу нужно только в следующем году, который наступает после того года, в котором физическое лицо понесло расходы на образование.
  2. Срок возврата НДФЛ. Вернуть 13 процентов за учебу можно не более, чем за три последних года. Поэтому, например, если налогоплательщик оплатил обучение за 2012, 2013 и 2014 годы, а вычет решил оформить в 2017 году, то он может рассчитывать на компенсацию только за 2014 год.
ВАЖНО! Для того чтобы налоговый инспектор не имел к налогоплательщику претензий и как можно скорее вынес положительный вердикт по начислению социального вычета, необходимо, чтобы абсолютно все платежные бумаги были оформлены на одно физическое лицо.

Документы

Пакет деловых бумаг, без наличия которых ни один претендент на вычет не сможет уменьшить размер налогооблагаемой базы, таков:

  1. Декларация. Этот документ обязателен для начисления налоговой скидки любого вида, поскольку выступает в роли некой формы отчетности в письменном виде о доходах налогоплательщика перед налоговой службой. Чтобы правильно заполнить декларацию, нужно использовать ее бланк, составленный по образцу 3-НДФЛ.
  2. Справка. Как уже говорилось ранее, главное условие для начисления налоговой скидки — своевременные взносы налоговых сборов в государственную казну. Чтобы физическое лицо могло подтвердить, что оно действительно является добросовестным налогоплательщиком, был утвержден специальный документ по форме 2-НДФЛ. Данная справка берется у работодателя и вмещает информацию обо всех налоговых сборах, которые были сняты с зарплаты.
  3. Договор. Каждое учреждение, предоставляющее образовательные услуги за материальную плату, обязано составить со своим будущим учеником договор, в котором будут указаны условия обучения, срок, а также его стоимость.
  4. Расходные документы. Чтобы у налогового инспектора не было сомнений по поводу того, что материальные средства за образование действительно были перечислены физическим лицом на счет учебного учреждения, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют о факте оплаты, — различные чеки, квитанции и платежные поручения.
Иногда на протяжении обучения его стоимость повышается. В таких случаях необходимо оформить дополнительное соглашение, свидетельствующее об увеличении цены, и прикрепить его к договору.

Дополнительные документы

В зависимости от того, какой раз по счету физическое лицо обращается в налоговую службу, а также от количества сведений о налогоплательщике, имеющихся в данном органе, список основных документов на возврат НДФЛ за учебу может несколько расшириться. Иногда дополнительно может потребоваться предоставить такие бумаги:

  • Копию паспорта. Делать копию всего документа совсем не обязательно, достаточно сделать ксерокопию первых страниц паспорта, которые содержат основную информацию о претенденте на социальную налоговую скидку, а также страниц с пропиской. После этого данные копии нужно либо самостоятельно заверить, либо обратиться для этого за помощью к нотариусу.
  • Заявление. Данный тип документа служит для оповещения налоговой инспекции о желании физического лица воспользоваться услугой уменьшения базы налогообложения. Также, как правило, в заявлении указываются реквизиты банковского счета, на который впоследствии будут перечислены 13 процентов от расхода за обучение.
  • Лицензия. В основном большинство учебных организаций вносят информацию о своей лицензии в договор. Однако иногда по каким-либо причинам этого не происходит. Тогда физическому лицу необходимо прикрепить копию лицензию к основному пакету документации на социальный вычет.

Документы на вычет за родственников

Каждый претендент на возврат подоходного налога не за собственное обучение, а за образование родственников, должен иметь в виду, что ему могут понадобиться следующие документы:

  1. Справка о форме обучения. Поскольку налоговым законодательством принято, что вычет может быть начислен физическому лицу, только если дочь, сын, сестра или брат обучаются на очной форме, нужно взять соответствующую справку из учебного заведения.
  2. Свидетельство о рождении. Чтобы предоставить в налоговую инспекцию документальное подтверждение относительно формы родства между человеком, получающим образованием, и физическим лицом, внесшим плату за данную услугу, достаточно сделать копию свидетельства о рождении ученика.
  3. Свидетельство о вступлении в брак. В соответствии с законодательными нормами вычет может быть предоставлен даже тому родителю, который не вносил плату за учебу, если при этом второй родитель дал на это свое согласие. В подобной ситуации нужно будет к основному списку документов прикрепить копию свидетельства о заключении брака.

grazhdaninu.com

Список документов для налогового вычета за квартиру

Какие нужны документы для вычета, интересуются многие налогоплательщики, которые понесли затраты на покупку недвижимых объектов и желают уменьшить размер своей налогооблагаемой базы. В данной статье будет приведен перечень этой документации для различных жизненных ситуаций.

Общие сведения о возврате НДФЛ за имущество

Если физическое лицо, с заработной платы и других доходов которого ежемесячно удерживается подоходный налог, становится законным обладателем таких видов недвижимости, как дом, земля или квартира, то оно имеет право вернуть себе некоторую часть уже внесенного в государственную бюджетную систему НДФЛ. О том, что диктуют правила налогового законодательства касательно данной процедуры, можно прочитать в статье № 220 НК РФ.

Внимание! Независимо от того, на сколько видов имущественных объектов одно и тоже физическое лицо понесло затраты, оно может оформить налоговый вычет только на один из них. Если же сокращение налогооблагаемой базы когда-либо уже было произведено согласно статье 220 (Налоговый кодекс), то повторить данную процедуру больше не получится, поскольку имущественный вычет характеризуется однократностью начисления.

Многие налогоплательщики неверно считают, что предоставление имущественной налоговой скидки возможно только в том случае, если ими было осуществлено приобретение недвижимости. Если физические лица понесли затраты, имеющие отношение к строительству жилья, к покупке земельного участка с расположенными на нем жилищными объектами либо к отделке/ремонтным работам, то понизить размер налоговой базы тоже возможно.

Помимо всего вышеперечисленного, гражданам Российской Федерации также предоставлена такая привилегия со стороны государства, как возврат налога за процентные выплаты по ипотеке. Однако для того, чтобы возместить НДФЛ, аргументируя данную процедуру осуществлением затрат на уплату кредитных процентов, предварительно необходимо оформить основную имущественную налоговую скидку.

Документы для имущественного вычета

Процесс оформления документации, связанный с покупкой какого-либо жилья, довольно длительный и трудоемкий процесс, который имеет целый ряд особенностей. В первую очередь покупателю нужно правильно определиться с формой документа, благодаря которому произойдет передача недвижимости.

Это может быть стандартный договор, свидетельствующий о проведении сделки купли-продажи, соглашение о долевом участии либо кредитный договор (если имущественный объект был взят в ипотеку). В связи с этим для оформления возмещения подоходного налога за приобретение жилья в каждой конкретной ситуации перечень документов разный.

Список документации № 1

Физическому лицу, понесшему материальные расходы на приобретение какого-либо объекта недвижимости, понадобится подготовить перечень определенных бумаг и отнести их (также можно и отправить) в налоговую инспекцию. Список документов для налогового вычета за квартиру, которая была оформлена по договору купли-продажи, следующий:

  1. Форма 3-НДФЛ. Декларация, созданная для внесения в нее отчета налогоплательщиками об уровне их доходов, должна быть заполнена за тот налоговый период, за который покупатель жилья рассчитывает возместить НДФЛ. Документ должен состоять из четырех основных страниц (титульной, разделов № 1 и № 2, а также листа А) и специального листа для расчета вычетов, имеющих отношение к покупке недвижимости – Д1. В налоговую инспекцию нужно отправлять исключительно оригинал бланка 3-НДФЛ.
  2. Заверенная копия паспорта. В перечень необходимых документов при получении налогового вычета при покупке квартиры паспорт входит не всегда, однако некоторые налоговые службы требуют его наличия. В связи с этим рекомендуем все-таки прикладывать копии первых двух заверенных страниц паспорта, а также лист, содержащий сведения о прописке налогоплательщика. Если физическое лицо в качестве документа для удостоверения личности использует не паспорт, то понадобится именно этот взаимозаменяемый документ.
  3. Справка по образцу 2-НДФЛ. Кроме того, налогоплательщик, рассчитывающий на начисление вычета за покупку имущества, должен предоставить налоговому инспектору документ, свидетельствующий о размере заработной платы. Для того чтобы физическому лицу выписали такую справку, необходимо обратиться в отдел бухгалтерии по месту его работы либо непосредственно к работодателю.
  4. Заявление. Также претенденту на возмещение подоходного налога согласно статье № 220 (НК РФ) потребуется заняться оформлением заявления, содержащего в своем составе данные о банковском счете, на который впоследствии инспектор перечислит денежную компенсацию. Подавать на рассмотрение в налоговый орган нужно исключительно оригинал.
  5. Договор. Документ, фиксирующий всю суть и нюансы процесса, согласно которому одно физическое лицо (бывший собственник) отдает во владение другому физическому лицу (покупателю, претендующему на вычет) за определенную денежную сумму имущественный объект, называется договором купли-продажи. В налоговую инспекцию не обязательно подавать оригинал подобного соглашения. Копия документа также вполне допустима, однако она должна быть заверенной.
  6. Бумажные доказательства оплаты. Для того чтобы подтвердить, что сделка по продаже квартиры не является фиктивной, претенденту на возврат налога необходимо предоставить различные поручения платежного характера, квитанции по оплате, чеки или другие бумаги, фиксирующие факт внесения денежных средств в покупку имущества.
  7. Свидетельство о собственности. Одним из главнейших документов, который дает право на пользование вычетом имущественного типа, является свидетельство об осуществлении регистрации (причем именно государственной) на получение права собственности на объект недвижимости. Подавать на рассмотрение можно заверенную копию данного свидетельства.

Необходимо отметить, что если у налогоплательщика не одно место работы, на котором он трудоустроен официально, а несколько, то ему нужно взять справку у каждого работодателя и включить ее в список документов для получения налогового вычета.

Список документации № 2

Также владельцами жилья физические лица могут становиться не только с помощью договора купли-продажи, но и другой документации. Кроме того, недвижимость может быть приобретена в кредит. В связи с данным обстоятельством в перечень документов для возмещения НДФЛ при покупке квартиры в качестве дополнений могут еще входить такие бумаги:

  • Договор о долевом участии. Если, к примеру, квартира принадлежит претенденту на возврат подоходного налога не целиком, а оформлена согласно долевому типу собственности, то в инспекцию понадобится прислать заверенную копию соглашения о владении одной или несколькими долями недвижимости.
  • Акт. Также в некоторых случаях составляется специальный документ, свидетельствующий о выполнении определенных установок договора между покупателем и продавцом, который называется актом приема-передачи. Оригинал такого акта не обязателен, заверенная копия вполне подойдет налоговому инспектору.
  • Договор о получении кредита. Если квартира приобретается при помощи займа, то налогоплательщику в любом случае потребуется составлять соглашение с банком, в котором он решил взять кредит, фиксирующее обязанности обеих сторон, а также размер предоставленных денежных средств и график их погашения.
  • Справка о процентных начислениях. Если владелец имущества пользовался услугами ипотеки, то в качестве дополнительных расходов он понес затраты на погашение процентных начислений за выдачу кредита. Для того чтобы возместить за это НДФЛ, потребуется взять справку из банка, который является кредитором, содержащую данные о расходах налогоплательщика, имеющих отношение к уплате кредитных процентов. Подобный документ выдается за определенный год и должен быть передан на проверку в оригинале.

grazhdaninu.com

Перечень документов предоставляемых для получения вычета(возврата 13%) в налоговую

Социальный налоговый вычет в связи с расходами на оплату МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ:

- ПАСПОРТ

- ЗАПОЛНЕННЫЕ БЛАНКИ ДЕКЛАРАЦИЙ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ПО ФОРМЕ 3-НДФЛ

- ОРИГИНАЛ СПРАВКИ О ДОХОДАХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ПО ФОРМЕ 2-НДФЛ

- ОРИГИНАЛ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ ДЛЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ РФ ПО ФОРМЕ, УТВЕРЖДЕННОЙ ПРИКАЗОМ МИНЗДРАВА РОССИИ И МНС РОССИИ ОТ 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 ( С УКАЗАНИЕМ НАИМЕНОВАНИЯ И АДРЕСА УЧРЕЖДЕНИЯ, ВЫДАВШЕГО СПРАВКУ, ИНН, ЛИЦЕНЗИЯ №, ДАТА ВЫДАЧИ ЛИЦЕНЗИИ, СРОК ЕЁ ДЕЙСТВИЯ)

- ОРИГИНАЛЫ И КОПИИ ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ВНЕСЕНИЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ МЕДЕЦИНСКОМУ УЧРЕЖДЕНИЮ РФ

- ОРИГИНАЛ И КОПИЮ ДОГОВОРА НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА С МЕДИЦИНСКИМ УЧРЕЖДЕНИЕМ РФ ОБ ОКАЗАНИИ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ,  ЕСЛИ ТАКОЙ ДОГОВОР ЗАКЛЮЧАЛСЯ

-  ОРИГИНАЛ И КОПИЮ СВИДЕТЕЛЬСТВА О БРАКЕ, ЕСЛИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ ОПЛАЧЕНЫ МЕДИЦИНСКИЕ УСЛУГИ И ЛЕЧЕНИЕ ЗА СВОЕГО СУПРУГА(СУПРУГИ)

- ОРИГИНАЛ И КОПИЮ СВИДЕТЕЛЬСТВА О РОЖДЕНИИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА, ЕСЛИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ ОПЛАЧЕНЫ МЕДИЦИНСКИЕ УСЛУГИ И ЛЕЧЕНИЕ СВОЕГО РОДИТЕЛЯ, ИЛИ ИНОЙ ПОДТВЕРЖДАЮЩИЙ ДОКУМЕНТ

- ОРИГИНАЛ И КОПИЮ СВИДЕТЕЛЬСТВА О РОЖДЕНИИ РЕБЕНКА НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА, ЕСЛИ ОПЛАЧЕНЫ УСЛУГИ И ЛЕЧЕНИЕ ЗА СВОЕГО РЕБЕНКА В ВОЗРАСТЕ ДО 18 ЛЕТ

- СБЕРКНИЖКА С РЕКВИЗИТАМИ

 

Для подтверждения расходов налогоплательщика на приобретение МЕДИКАМЕНТОВ НАЗНАЧЕННЫХ ЛЕЧАЩИМ ВРАЧЕМ налогоплательщику и/или его супруге/супругу, его родителям и/или его детям в возрасте до 18 лет, включенных в перечень лекарственных средств, утвержденнонм постановлением Правительством РФ от 19.03.2001 №201, налоговый орган вправе требовать у налогоплательщика, заявляющего социальный налоговый вычет, следующие документы:

- паспорт

- заполненные бланки декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ

- оригинал справки о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ

- рецептурные бланки с назначением лекарственных средств по форме №107/у  с проставлением штампа "Для налоговых органов"

- оригиналы и копии платежных документов, подтверждающих оплату налогоплательщиком назначенных лечащих средств(товарный и кассовый чек)

- оригинал и копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены лекарственные средства, назначенные его супругу/супруге

- оригинал и копию свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены лекарственные средства, назначенные его родителю (родителям)

- оригинал и копию свидетельства о рождении ребенка налогоплательщика, если оплачены лекарственные средства, назначенные его ребенку в возрасте до 18 лет

- сберкнижка с реквизитами

Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику-родителю в сумме, уплаченной им ЗА ОБУЧЕНИЕ СВОИХ ДЕТЕЙ в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях, имеющих соответсвующую лицензию на оказание образовательных услуг на основании письменного заявления налогоплательщика при представлении следующих документов:

- паспорт

- заполненные бланки декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, претендующего на получение вычета

- копия лицензии образовательного учреждения и иного документа с указанием даты выдачи лицензии, сроком ее действия

- оригинал и копию договора, заключенного между образовательным учреждением, обучающимся и родителем

- справка о том, что ребенок учится на дневном отделении

- оригиналы и копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы по оплате обучения, выписанные на лицо, претендующие на получение налогового вычета

- оригиналы и копии документа подтверждающего степень родства обучаемого и оплачивающего обучение (свидетельство о рождении ребенка)

- сберкнижка с реквизитами

Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику в сумме, уплаченной им ЗА СОБСТВЕННОЕ ОБУЧЕНИЕ:

- паспорт

- заполненые бланки декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ

- оригинал справки о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ, претендующего на получение вычета

- копия лицензии образовательного учреждения и иного документа с указанием даты выдачи лицензии, сроком ее действия

- оригинал и копию договора, заключенного между образовательным учреждением и обучающимся

- оригиналы и копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы по оплате обучения, выписанные на лицо, претендующие на получение налогового вычета

- сберкнижка с реквизитами

 

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ представляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика и следующих документов:

           КВАРТИРА КУПЛЕНА У ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

- паспорт

- заполненные бланки деклараций по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ

- оригинал справки о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ, претендующего на получение вычета

- оригинал и копия договора купли-продажи

- оригинал и копия свидетельства о государственной регистрации права

- оригинал и копия договора уступки прав требований

- оригинал и копия передаточного акта

- оригинал и копия агентского договора

- оригиналы и копии платежных документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца

- сберкнижка с реквизитами

       КВАРТИРА КУПЛЕНА У ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА

- паспорт

- заполненные бланки декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ

- оригинал справки о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ, претендующего на получение вычета

- оригинал и копия договора купли-продажи

- оригинал и копия свидетельства о государственной регистрации права

- оригинал и копия акта передачи, расписки продавца с указанием его паспортных данных, полученной суммы, подписей (продавца и покупателя)

- сберкнижка с реквизитами

 

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМО ПРЕДОСТАВИТЬ ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА В СВЯЗИ С ИПОТЕЧНЫМ КРЕДИТОМ:

- кредитный договор

- свидетельство о государственной регистрации права (залог)

- платежные документы, чеки, векселя, аккредитивы

- общая выписка со счета (если списывается со счета)

- заявление с банком о списании со счета

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМО ПРЕДОСТАВИТЬ ПРИ СДАЧЕ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА:

1. договор аренды (если не заключался, пишем заявление о том, что договор аренды не заключался)

2. оригинал справки о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ. Если налогоплательщик не работает, то стандартный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика и следующих документов:

- ксерокопия и оригинал трудовой книжки

- оригинал и ксерокопия свидетельства о рождении ребенка

- иные документы, подтверждающие предоставление вычета (если инвалид, участник войны и т.д.)

ДОКУМЕНТЫ ПРИ ПРОДАЖЕ МАШИНЫ:

- птс

- договор купли-продажи

- справка счет

- платежные поручения

- выписки по лицевому счету из банка

ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ДОБРОВОЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ предоставляется при подаче документов, подтверждающих фактические расходы( абз.2 пп.4 п.1 ст.219 НК РФ). Отмечу, что перечень таких документов Налоговый кодекс РФ не установил.  

 

 

  • < Назад
  • Вперёд >

biznalog.ru

Что нужно для возврата подоходного налога? | Блог

Для возврата подоходного налога нужно обратиться в налоговую инспекцию, закрепленную по адресу вашей прописки, с пакетом необходимых документов.

Пакет документов формируется в зависимости от того, на основании чего вы обращаетесь за возвратом подоходного налога, но можно выделить несколько ключевых пунктов:

  • подается декларация 3НДФЛ с произведенными расчетами на нужных листах;
  • заполняется заявления на предоставление налогового вычета, в котором вы просите предоставить налоговый вычет по такой-то причине;
  • заполняется заявления с реквизитами на перечисление суммы возврата;
  • дополнительно супруги при покупке жилья могут подать заявление о распределении налогового вычета между ними. Оно заполняется только до 2014г.
  • предоставляется оригинал справки 2НДФЛ о доходах;
  • копии документов, которые подтверждают ваши расходы либо в связи с покупкой квартиры или оплатой лечения, обучения, пенсионных и страховых взносов.

Куда подавать?

Подать документы можно либо лично, либо по почте с уведомлением и описью вложения письма. После получения документов производится камеральная проверка юристами-налоговиками в течение трех месяцев. После проверки выносится решение об удовлетворении ваших документов либо отказе в возврате подоходного налога с указанием причины. Об этом выноситься извещение и отправляется вам по почте либо совершается звонок с просьбой что-то уточнить.

В течении какого срока происходит перевод денежных средств

После этого в течение одного месяца вам осуществляется перевод денежных средств в безналичной форме на расчетный счет. Данные сроки установлены налоговым кодексом РФ, но на практике иногда бывают задержки. В случае прохождения четырех месяцев с момента подачи документов и тишина – Вам следует обратиться в налоговую инспекцию лично либо с письмом с вопросом о разъяснении ситуации по вашему пакету документов и причине задержки.Обычно после этого происходит быстрое решение вашего вопроса.

За какие года можно подавать?

Обращаться за возвратом подоходного налога можно за последние три календарных года. В 2014 году Вы можете обратиться за возвратом подоходного налога за 2011, 2012, 2013гг. За более ранние периода обращаться уже нельзя. На каждый год оформляется отдельный пакет документов. При оформлении пакета документов стоит уделить внимание документам-подтверждением расходов, так как все цифры сверяются очень тщательно.

Если вы не знаете, что нужно для возврата подоходного налога, или где взять бланки, или обратиться за помощью к специалисту Вы можете на страницах нашего сайта.

blog-nalog.ru

Документы, необходимые для возврата налога (13%) - Инструкции по возврату налогов - Каталог статей

 Кроме перечисленных ниже документов, во всех случаях для составления декларации 3-НДФЛ требуются: 

паспортные данные с первой страницы и последняя прописка,

банковские реквизиты, куда налоговая должна будет перечислить деньги,

справка о доходах 2-НДФЛ.

Если налоги за прокупку недвижимости возвращаются не первый год, то нужна будет сумма налогового вычета, перешедшая с предыдущего года.

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) - копия <1>

- Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) <2> - копия <1>

- Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) - копия <1>

- Заявление о распределении вычета между супругами <3>  

- Заявление на возврат НДФЛ <4>  

--------------------------------

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому имущество обменивается без доплаты.

<3> Представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов.

<4> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

 

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Договор долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договор уступки права требования с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) - копия <1>

- Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства <2> (например, акт приема-передачи) < 3> - копия <1>

- Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) - копия <1>

- Заявление о распределении вычета между супругами <4>  

- Заявление на возврат НДФЛ <5>  

--------------------------------

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома в эксплуатацию.

<3> Либо представляется Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (либо комнату).

<4> Представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов.

<5> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

  

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) - копия <1>

- Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) - копия <1>

- Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) - копия <1>

- Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) - копия <1>

- Заявление о распределении вычета между супругами <2>  

- Заявление на возврат НДФЛ  

--------------------------------

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Представляется в случае приобретения земельного участка с жилым домом в совместную собственность супругов.

<3> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

 

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) - копия <1>

- Документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (например, справка из банка) - копия <1>

- Заявление на возврат НДФЛ <2>  

--------------------------------

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

 

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) - копия <1>

- Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) - копия <1>

- Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого <2> (например, свидетельство о рождении) - копия <1>

- Документ, подтверждающий опеку или попечительство <3> - копия <1>

- Документ, подтверждающий очную форму обучения <4> (например, справка учебного заведения) - копия <1>

- Заявление на возврат НДФЛ <5>  

--------------------------------

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры).

<3> Представляется в случае оплаты обучения подопечных.

<4> Представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры), если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения.

<5> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

  

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) - копия <1>

- Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации <2> - оригинал

- Рецептурный бланк <3> со штампом "Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика" - оригинал

- Документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) - копия <1>

- Документ, подтверждающий степень родства <4> (например, свидетельство о рождении) - копия <1>

- Документ, подтверждающий заключение брака <5> (например, свидетельство о браке) - копия <1>

Заявление на возврат НДФЛ <6>  

--------------------------------

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Выдается медицинским учреждением; форма Справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256.

<3> Выдается лечащим врачом; представляется в случае приобретения медикаментов.

<4> Представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей.

<5> Представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга.

<6> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

  

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

- Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) - копия <1>

<1> Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

<2> Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

 

<3> Перечень организаций приведен в пп. 1 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ.

 

glavbuhnn.ucoz.ru



О сайте

Онлайн-журнал "Автобайки" - первое на постсоветском пространстве издание, призванное осветить проблемы радовых автолюбителей с привлечение экспертов в области автомобилестроения, автоюристов, автомехаников. Вопросы и пожелания о работе сайта принимаются по адресу: Онлайн-журнал "Автобайки"