Какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку. Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку


Какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

Автор КакПросто!

У налогоплательщика есть законное право вернуть себе часть средств, выплачиваемых по ипотечным кредитам. Причем возврату подлежит как часть суммы, потраченной на покупку жилья, так и на уплату процентов по кредиту.

Какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

Статьи по теме:

Вам понадобится

  • - декларация 3-НДФЛ;
  • - заявления на предоставление вычета и на перечисление возврата налога;
  • - копи свидетельства о браке;
  • - заявление о распределении вычета между супругами;
  • - справка 2-НДФЛ;
  • - копия паспорта;
  • - документы, подтверждающие собственность на недвижимость;
  • - копия ипотечного договора с банком с графиком платежей;
  • - документы, подтверждающие оплату стоимости недвижимости и ипотечных платежей;
  • - справка из банка о сумме уплаченных процентов и платежей по основному долгу.

Инструкция

Для получения налоговых вычетов потребуется собрать установленный пакет документов и предоставить его в налоговую. Первоначально необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ за тот период, за который будет оформляться вычет. Дело в том, что на него могут претендовать только лица, которые уплачивают НДФЛ 13%. Поэтому заполнение декларации обязательно.

Необходимо составить два вида заявлений в произвольной форме - заявление на предоставление налогового вычета и на возврат средств в рамках вычета. В последнем нужно указать реквизиты, по которым будет перечисляться средства. Часто требуется приложить в подтверждение выписку из вашего лицевого счета, который указан для возврата средств.

Нередко ипотека оформляется в совместную собственность супругов. При таком варианте в налоговую необходимо будет предоставить копию свидетельства о браке и соглашение о договоренности сторон о распределении имущественного вычета.

У своего работодателя необходимо получить справку о доходах по установленной форме 2-НДФЛ. Справки берутся за все периоды, за которые будет оформляться вычет. Обычно для возврата суммы средств, потраченных на покупку жилья, вычет оформляется за предшествующий год. На возврат налогов можно претендовать ежегодно.

Также необходимо подготовить копии документов, которые подтверждают право собственности на жилье. В их число входят свидетельство о госрегистрации права собственности, договор о приобретении недвижимости и акт о передаче прав на нее. Если ипотека бралась для строительства жилья нужно также предоставить свидетельство о госрегистрации права собственности на участок.

Следующая группа документов непосредственно связана с ипотечным кредитом. В налоговую нужно будет предоставить копию кредитного договора, а также прилагающийся к нему график погашения кредита и уплаты процентов по заемным средствам.

Также потребуется документальное подтверждение понесенных расходов на оплату покупки жилья (в том числе, первоначального взноса), а также процентов по ипотеке. В число таких документов включаются квитанции к ПКО, банковские выписки, чеки. Часто бывает, что кассовые чеки со временем выгорают. В этом случае подтверждением выплат по процентам может стать выписка из лицевого счета налогоплательщика или справка из банка о сумме уплаченных процентов по ипотеке.

Обратите внимание

Максимальная сумма расходов, с которой исчисляется налоговый вычет при приобретении имущества, составляет 2 млн р., а предельная сумма возвращенных средств - 260 тыс.р. Что касается налогового вычета по уплаченным процентам по ипотеке, то сегодня максимальная сумма для расчета установлена в размере 3 млн р.

Полезный совет

Полученное из налоговой возмещение можно направить на досрочное погашение основного долга по ипотеке. В этом случае удастся сократить размер переплаты.

Совет полезен?

Распечатать

Какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

www.kakprosto.ru

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: документы в налоговую

В законе РФ закреплено право на получение налогового вычета. Как и во все предыдущие временные периоды, им можно воспользоваться в 2018 году. Получать налоговый вычет разрешается при наличии гражданства РФ и официального трудоустройства, которое подтверждает ежемесячные выплаты подоходного налога. Сегодня многие используют ипотечное кредитование для приобретения жилой недвижимости. Действующее законодательство в этом случае гарантирует возвращение затраченных средств, использованных не только на погашение основного долга, но и на проценты по ипотеке.

Основные нюансы

Когда квартира приобретается посредством использования льготного кредитования возврат налога при покупке квартиры в ипотеку можно получить по двум статьям:

  • Из общей стоимости. Сумма рассчитывается как 13% от договорной стоимости. Ограничение выплат -260 т. р. Базовая стоимость объекта составляет 2 млн.р.
  • Из выплаченных процентов. Общая сумма рассчитывается, как и в предыдущей статье, но ее граничный размер – 390 т.р.

Если документы подаются впервые, то всегда оформляется имущественный вычет. После получения всей суммы, бумаги обновляются, и подается новое заявление на процентный ипотечный вычет. Имеется важный нюанс, о котором следует помнить. Возврат НДФЛ выполняется исключительно по одному объекту, таким правом можно воспользоваться один раз. В этом состоит основное отличие от имущественного вычета, когда допускается набирать граничную сумму, приобретая несколько квартир.

Документы

Процедура оформления возврата собственных средств по ипотечным процентам не сложная, но требует внимательности. Поэтому вполне закономерным является вопрос о том, какие документы нужны для возврата НДФЛ по процентам ипотеке. Когда человек, который имеет право на вычет, ранее сдавал документы на оформление имущественного вычета, то для получения вычета по процентам ипотеки следует представить дополнительно:

  • Налоговую декларацию 3-НДФЛ. Она оформляется заявителем по окончанию отчетного периода. Образец документа можно взять с интернет-ресурса.
  • Паспорт и его копию, заверенную нотариусом.
  • Форму 2-НДФЛ, затребованную у работодателя. Она является подтверждением официальной зарплаты и выплаченных с нее налогов.
  • Кредитный договор со всеми приложениями и дополнениями. Он является документальным подтверждением получения целевых финансов.
  • Подтверждение об уплате процентов. Справка выдается банковским учреждением по запросу. В таком документе фиксируется сумма процентных расходов и общая сумма, выплаченная в течение отчетного года по кредитному договору.
Декларация по форме 3-НДФЛ Справка по форме 2-НДФЛ Кредитный договор с банком Справка об уплате процентов

Рекомендуется заявлять на возврат собственных средств исключительно по основной стоимости, когда документы на возврат подоходного налога при покупке квартиры подаются впервые. Исключение составляют случаи, когда суммы дохода заявителя достаточно для получения выплат по двум статьям. При таких обстоятельствах на оформление процентного вычета подаются дополнительно следующие документы:

  • Договор купли-продажи, который фиксирует проведение сделки по приобретению жилой недвижимости. В качестве приложения — платежные документы по оплате, фактически подтверждающие то, что она была произведена непосредственно заявителем.
  • Выписку из реестра недвижимости, которая подтверждает право собственности. Этот документ узаконен с 2017 года и включает всю основную информацию об объекте.

Процедура оформления в налоговой

Изначальные действия по возмещению возврата подоходного налога на квартиру в ипотеку заключаются в предварительном сборе всех справок. Одновременно с заявлением подаются документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Оно оформляется согласно установленному образцу и обязательно содержит реквизиты банковского счета для зачисления возмещения по НДФЛ.

По регионам список документов за квартиру по ипотеке может быть незначительно изменен. Поэтому его рекомендуется уточнить в региональном отделении.

Для получения имущественного вычета по ипотеке подготовленные документы передаются инспектору налогового органа. Сразу же он проверяет копии документов на соответствие их оригиналам, а также полноту представления всего комплекта. После этого оформляет их прием для дальнейшей проработки специалистами. Согласно закону, решение по налоговому вычету при покупке квартиры в ипотеку, после передачи документы в налоговую инспекцию, принимается в течение 3 месяцев. Данный период используется для того, чтобы сотрудниками налогового органа были проведены не выездные проверки всей имеющейся информации. При возникновении вопросов заявитель может быть вызван в налоговую инспекцию, чтобы разъяснить обнаруженные неточности.

Если было принято положительное решение, то заявителю отсылается письменное уведомление. Далее поступает на банковский счет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, документы в налоговую инспекцию на который подавались заявителем. Это происходит на протяжении месяца.

При получении отказа в налоговом вычете следует обратиться в налоговый орган для получения разъяснений. Очень часто не подтверждается льгота из-за отсутствия некоторых документов или обнаружения неточностей. Следовательно, все, что нужно будет сделать, для получения налогового вычета так это подкорректировать информацию и повторно подать заявление. Все другие отказы оспариваются исключительно в судебном порядке.

Процедура оформления по месту работы

Через работодателя процентные расходы по покупке квартиры также можно возместить, как и имущественный налог. Суть данного способа заключается в том, что НДФЛ не будет удерживаться с зарплаты заявителя пока сумма вычета, подтвержденная налоговой службой, не будет выплачена полностью.

Для оформления по месту работы предварительно необходимо получить справку в налоговой. Именно она становится основанием оформления льготы. Для этого в заявлении на налоговый вычет указывается цель, а именно, получение льготы через работодателя. К нему прикладывается весь перечисленный выше пакет документов. Если будет принято положительное решение, то уведомление на право получения льготы будет выдано через месяц.

Данную справку следует предоставить своему работодателю. С ней обязательно прилагается заявление с указанием своей цели и такие документы:

  • Договор купли-продажи.
  • Выписка из росреестра, как подтверждение собственности.
  • Документы, которые могут подтвердить собственные расходы на приобретенное жилье.

На основании этого бухгалтерия сможет изменить налогообложение за покупку квартиры. При необходимости могут быть затребованы и другие документы.

Особенности выплат

Каждый календарный год выплачиваемая сумма приравнивается к размеру, выплаченного заявителем в этом году подоходного налога. Остаток подтвержденных возвратных денежных средств будет выплачиваться в последующие годы до их полного возврата.

При покупке квартиры в совместную собственность, учитываются следующие временные периоды:

  • До 1.01.2014 года. В процессе сдачи декларации 3-НДФЛ подается один раз информация в виде заявления с распределением общего вычета между собственниками. Пропорция сохраняетсяпри выплате вычета из ипотечных процентов.
  • После 1.01.2014 года. К декларации 3-НДФЛ также прилагается заявление о пропорциональном распределении возвратных средств между собственниками. Но при этом процентный вычет ипотеке распределяется в соответствии с дополнительным заявлением, которое может оформляться ежегодно.

Основной документ для льготы по процентам ипотеке — декларация 3-НДФЛ. В ней содержатся данные:

  • О владельце квартиры, являющегося декларантом.
  • О доходах декларанта, с которых выплачивался подоходный налог. Они должны соответствовать данным формы 2-НДФЛ.
  • О приобретенном жилье.

К оформлению декларации 3-НДФЛ следует отнестись очень внимательно. Для самостоятельного заполнения бланк документа необходимо скачать интернет-ресурса и заполнить, предварительно познакомившись с образцом. Также можно обратиться за помощью в специальные организации, что позволит исключить случайную ошибку, которая может привести к отказу и возврату документов.

metr.guru

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

На сегодняшний день, чтобы приобрести какую-либо недвижимость, нужно иметь в наличии довольно крупную денежную сумму, поэтому решением проблемы для большинства физических лиц служит одновременно два способа – это получение кредита и сокращение налогооблагаемой базы. В связи с этим предлагаем рассмотреть в данной статье все необходимые документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку, а также особенности их оформления.вычет по ипотеке

Какие документы

Для оформления вычета, независимо от того, принадлежит ли он к имущественному типу, как в случае покупки квартиры, или относится к другим видам, налогоплательщику потребуется подготовить стандартный пакет документации. А уже после того, как физическое лицо соберет все необходимые бумаги, которые будут заполнены в соответствии с установленными для них формами, этот список нужно будет дополнить документами, связанными с приобретением жилья, а затем и с ипотекой.

ВАЖНО! Если вы хотите получить положительное решение от работников налоговой службы, касающееся начисления вычета, а также не иметь проблем с законом, то при заполнении документов указывайте только достоверные сведения о себе и своих доходах.

Перечень стандартного пакета документов

Предлагаем рассмотреть список основных деловых бумаг, без наличия которых не может идти и речи о получении налоговой скидки какого-либо рода:

  1. Декларация. Данный документ содержит всю информацию о финансах физического лица. С помощью декларации налоговая инспекция осуществляет контроль, своевременно ли физические лица выплачивают налоги, отслеживает все их доходы, а также устанавливает размер налогооблагаемой базы. Документ имеет определенную общепринятую форму – 3 – НДФЛ.
  2. Заявление. Выразить свое желание о возврате части денежных средств, выплаченных ранее в качестве налоговых сборов, покупатель квартиры может с помощью определенного документа – заявления. Во время написания заявления, помимо основных данных, обязательно укажите все реквизиты банковского счета.
Следует отметить, что для того, чтобы заявление имело юридическую силу, в нем нужно прописать номера законодательных актов, руководствуясь текстом которых налогоплательщик требует предоставление вычета. В тех случаях, когда речь идет о приобретении квартиры, нужно ссылаться на 78 и 220 статьи Налогового кодекса Российской Федерации.
  1. Документ об источнике доходов налогоплательщика. Претенденту на уменьшение размера базы налогообложения нужно обратиться к работодателю с просьбой выдать справку о доходах, которая обязательно должна быть заполнена по образцу 2-НДФЛ.
  2. Ксерокопии некоторых страниц паспорта. Обращаем внимание на то, что нужно не только сделать копии тех страниц паспорта, на которых находятся основные данные о физическом лице и сведения о прописке, но и правильно их заверить.
Как заверить копии страниц паспорта

Данный процесс осуществляется довольно легко. Достаточно всего лишь проставить личную подпись на всех отксерокопированных страницах паспорта, рядом с каждой прописать фразу “Копия верна”, а также проставить свои инициалы, фамилию и сегодняшнюю дату.

Список документов для вычета

Каждый человек, который стал обладателем нового жилья, должен иметь в своем распоряжении определенные бумаги, подтверждающие данный факт:

  • Договор, свидетельствующей о покупке недвижимости. Документ подобного рода необходим для оформления права владения имуществом на имя покупателя. В договоре зафиксированы все условия продажи недвижимого объекта, его цена, а также сумма внесенного задатка. Договор купли-продажи является не только неким актом передачи прав на владение, но и защитой от несоблюдения оговоренных ранее правил как со стороны продавца, так и покупателя.договор купли-продажи квартиры
  • Акт, подтверждающий осуществление сделки по приему-передаче квартиры. Ознакомившись с указаниями, которые содержаться в 556 статье Налогового кодекса, понимаем, что без оформления акта о приеме-передаче жилья процесс по продаже нельзя считать действительным.
  • Свидетельство. Как известно, все документы, принадлежащие к классу свидетельств, предназначены для удостоверения какого-либо факта. В ситуации с покупкой недвижимости это возникновение права на собственность. Предоставив подобное свидетельство, хозяин квартиры сможет подтвердить, что именно он является владельцем данного имущества.
  • Бумаги платежного характера. Чтобы зафиксировать оплату всей стоимости квартиры либо какой-то части, а также подтвердить внесение задатка, принято использовать документацию платежного типа. Обязательно сохраняйте все чеки, выданные в банке после проведения платежных операций, а также остальные документы подобного рода.

Документы по ипотеке

После сбора всей вышеперечисленной документации можно переходить к следующему этапу — подготовке бумаг, имеющих отношение к налоговым вычетам с квартиры, купленной не за собственные средства, а взятой в ипотечный кредит.

Претенденту на возврат части подоходного налога с жилья, приобретенного в ипотеку, потребуется:

  • Договор о предоставлении налогоплательщику кредита. Под таким понятием, как ипотека, подразумевается взятие некого займа денежных средств, который, как правило, берется в определенном банке. Все условия, сроки, а также особенности данной кредитной сделки отображаются в договоре, заключенном между покупателем квартиры и банком-кредитором.
  • Справка о внесении процентных выплат. Предоставляя кредит физическому лицу, банк ставит определенное условие – получение долга в несколько большем размере, то есть с учетом процентных ставок. В связи с этим при оформлении вычета налоговая служба требует от налогоплательщика справку о выплате этих процентов, чтобы удостовериться в его добросовестности.справка об уплате процентов

Сроки подачи

В отличие от некоторых других видов вычетов, для налоговых скидок, связанных с приобретением имущества, не существует никаких предельных сроков. Это значит, что налогоплательщик имеет право на возврат некой денежной суммы независимо от того, в каком году он купил квартиру. Однако это возможно, только если физическое лицо не получало имущественный вычет за квартиру до данного времени.

За какой период можно получить возврат

Если владелец жилья по каким-либо причинам не использовал на протяжении многих лет возможность сократить размер налогооблагаемой базы, то это совсем не означает, что ему будет предоставлен вычет за все прошлые годы. Действующим законодательством установлено специальное правило – налоговую скидку за приобретение квартиры можно получить не более чем за трехгодичный период, который истек до даты ее оформления.

Пример

Предположим, некий Афанасьев Николай Игоревич получил право на владение квартирой в 2010 году, а воспользоваться вычетом захотел только в 2017 году. В таком случае после подачи всей требуемой документации ему вернут некоторую часть суммы, потраченную на недвижимость только за 2014-2016 годы.

grazhdaninu.com

Документы для налогового вычета по ипотеке. Процедура оформления.

Возврат части средств, которые были потрачены на приобретение квартиры либо частного дома – это хоть небольшая, но компенсация, которую можно вложить в приобретение новой мебели либо техники.

Согласно законодательству, вернуть процент от потраченных денег может гражданин, который купил любой недвижимый объект (квартира, дом, земельный участок). Эта программа была специально разработана для улучшения жилищных условий граждан России.

После покупки заветной жилплощади, многие владельцы узнают о возможности получения налогового вычета. И сразу задаются вопросом, какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке и что делать дальше, когда все они уже собраны. Мы поможем разобраться.

Содержание статьи

Что нужно знать о процедуре?

Документы для налогового вычета по ипотеке

Рассчитывать на помощь государства можно только в том случае, если покупатель недвижимости официально трудоустроен и каждый месяц платит подоходный налог. Приобретая недвижимость,разрешается получить обратно часть потраченных денег, сумма при этом не может быть больше 13% от общей стоимости жилья.

Также законодательством предусмотрено, что получить налоговый вычет может не только сам владелец недвижимости. Если по каким-то причинам у него не получается сделать это лично, то необходимо всего лишь написать доверенность, в которой указать причины решения и назвать доверенное лицо.

Дальше только доверенный будет собирать документы для налогового вычета по ипотеке и подавать их в налоговую.

Если владелец квартиры официально получает низкую заработную плату, то он все равно получит денежную компенсацию. В итоге, на это может уйти несколько лет, но возврат в любом случае будет стопроцентный.

Действие этой программы также распространяется и на сделки, в которых купля-продажа осуществлялась за иностранную валюту (доллары, евро). В таком случае новый владелец квартиры имеет право получить возврат в размере до 13% от суммы сделки по курсу Центрального Банка РФ на основании собранного им пакета документов. Так каких же?

Интересный материал: Возврат подоходного налога покупке квартир.

Необходимые документы для оформления

Чтобы получить помощь государства в виде возврата подоходного налога, необходимо предоставить такие документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку:

  • паспорт владельца квартиры;
  • оригинал ипотечного договора с банком;
  • выписки и справки, которые подтверждают ежемесячные платежи в пользу банковской организации;
  • оригинал договора купли-продажи недвижимого имущества;
  • документ, который подтверждает право владения недвижимостью;
  • декларацию из налоговой службы;
  • справку по форме 2-НДФЛ с места работы, где отображены доходы владельца недвижимости за последних полгода;
  • заявление о возврате подходного налога с указанием реквизитов банковского счета для зачисления денежных средств.
  • в случаях, когда гражданин желает получать возврат налога в виде добавки к заработной плате, то необходимо дополнительно предоставить реквизиты компании, в которой он работает.

Согласно нормативным актам, сроки рассмотрения заявки на возврат подоходного вычета не должны превышать 30 дней. Если получить вычет из подоходного налога хотят оба супруга, которые на данный момент состоят в браке, то к заявлению необходимо прикрепить заявление о определении долей и заверенная копия свидетельства о браке.

Если недвижимость приобретена в ипотеку, то нужно будет дополнительно предоставить несколько документов:

  1. кредитный договор между клиентом и банком;
  2. специальную выписку из банка, в которой указано, сколько процентов по кредиту было уплачено в течении года.

Процесс оформления и сроки

Процесс оформления и сроки налогового вычета по ипотеке

Получить вычет можно будет только после рассмотрения заявления, к которому были прикреплены все необходимые бумаги.

Следует заранее подготовить все документы для налогового вычета купленной в ипотеку квартиры и только вместе с ними подавать заявление. В таком случае на проверку уйдет меньше времени и принятие решения о выдаче налогового вычета не заставить себя долго ждать. Обычно все заявления рассматриваются на протяжении одного месяца.

Для тех случаев, когда клиент хочет получить налоговый вычет в виде заработной платы, с которой не будет взыматься 13%, то необходимо будет уведомить об этом свое руководство и пойти взять в налоговую службу специальное уведомление. Ждать его придется примерно 1 месяц, после чего отнести справку в бухгалтерию своего предприятия.

В таком случае подоходный налог в размере 13% не будет взыматься с начисляемой заработной платы человека каждый месяц,до тех пор, пока полностью не будет возвращена положенная сумма.

Чтобы избежать пустой траты времени, все документы оформляются на имя того человека, который и будет получать налоговый вычет. Как правило, если владелец жилья и получатель вычета – один и тот же гражданин, то проблем не возникнет. Если же права собственности на объект недвижимости у другого человека, то составляется доверенность.

В ситуациях, когда недвижимость была куплена и оформлена на детей, то необходимо также предоставить документы, которые подтвердят родство с заявителем. Рекомендуется заранее подготовить все документы и проверить их у специалистов, потому что любая ошибка послужит поводом для отказа.

Советуем статью: Можно ли досрочно погасить ипотеку?

Когда могут отказать?

Получить отказ от работников налоговой службы можно в нескольких ситуациях:

  1. сведения, которые указаны в документах, являются недостоверными;
  2. недвижимость была куплена у членов семьи либо у коллег по работе;
  3. это не первое обращение за получением возврата подоходного налога;
  4. в документах на получение вычета и право собственности недвижимости указаны разные имена и при этом нет заверенной доверенности.

Эти причины являются официальными и обсуждению не подлежат. Но если налоговые органы отказали в получении вычета с указанием других причин, то необходимо обратиться в суд. Судья рассмотрит дело и уведомит обе стороны о своем решении.

moneybrain.ru



О сайте

Онлайн-журнал "Автобайки" - первое на постсоветском пространстве издание, призванное осветить проблемы радовых автолюбителей с привлечение экспертов в области автомобилестроения, автоюристов, автомехаников. Вопросы и пожелания о работе сайта принимаются по адресу: Онлайн-журнал "Автобайки"